Курстық жұмыс: Экономика | КОММЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТІҢ АКТИВТІК ОПЕРАЦИЯЛАРЫН БАСҚАРУ ЖӘНЕ ОЛАРДЫ ЖЕТІЛДІРУ ЖОЛДАРЫ

КІРІСПЕ……………………………………………………………………………………………….3
1 Бөлім. КАЗКОММЕРЦБАНК АҚ НА ЭКОНОМИКАЛЫҚ САПАТТАМА……………………………………………………………………………………….6
1.1. Казкоммерцбанк АҚ даму тарихы.және мінездемесі…………………………..6
1.2. Казкоммерцбанк АҚ стратегиясы мен атқаратын қызметтері және қаржылық жағдайы.2008-2009ж аралығындағы………………………………………..13
2 Бөлім. КОММЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТІҢ АКТИВТІК АКТИВТІК ОПЕРАЦИЯЛАРЫН БАСҚАРУ ЖӘНЕ ОЛАРДЫ ЖЕТІЛДІРУ ЖОЛДАРЫ…………………………………………………………………………………………….17
2.1. Казкоммерцбанк АҚ активтік операцияларын дамыту жолдары………. 17
ҚОРЫТЫНДЫ …………………………………………………………………………………….. 29
ҚОЛДАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТТЕР …………………………………………………………..32

1 «КАЗКОММЕРЦБАНК» АҚ ЭКОНОМИКАЛЫҚ СИПАТТАМА.

1.1. «Казкоммерцбанк» АҚ даму тарихы және мінездемесі.
Банк Қазақ Кеңестік Социолистік Респибликасы Заңнамасына сәйкес, 1990 жылдың 12 шілдесінде Медеу Банкі АҚ («Медеу банкі ») деген атаумен ашылып, акционерлік қоғам ретінде құрылды. Банкті құру мақсаты банктік секторда түрлі қызмет түрлерін жүзеге асыру болды. Қазақстан тәуелсіздік алғаннан кейін, Медеу банкі басқаша атаумен – «Казкоммерцбанк» АҚ болып қайта тіркеуден өтті және банктік операциялар жүргізуге ҰБҚ-ден 1991 жылы 21 қазанда №48 лицензия алды. Банктің Әділет министрлігі берген №4466-1910-АҚ тіркеу туралы куәлігі бар.
Банк сондай-ақ оның бас офисі мына мекен жай бойынша тіркелген: Гагарин даңғылы, 135 ж, Алматы, 480060, Қазақстан, Банктің телефон номері: 832722585-670 және 2585-185, факс 832722585-229. Казкоммерцбанктің интерметтегі мекен жайы:
1994 жылдың сәуірінде Банк Қазақстанда тіркелген, Астана Холдинг («Астана Холдинг») банкімен-коммерциялық банкімен бірікті. 1994 жылдан бері банк 22 бөлімшеден, 51 кассалық-есеп айрысу орталығымен және 12 дербес қызмет көрсету орталығынан тұратын филиалдық торабы арқылы негізгі іскерлік және елді орталықтарға қатысады.
1994 жылдан бері Банк ҚРҰБ мен ҚР Қаржы министрлігі, сонымен бірге ЕБРР Халықаралық жаңғыру және даму банкі, Ислам Даму Банкі, Kreditanstal Wiederaufbau және Азия Даму Банкі сияқты халықаралық қаржы институттары дайындаған және жекешелендіру процесіне белсене қатысты.
1996 жылы Банк өзінің негізгі мақсатына – банктік қызметтің халықаралық стандарттарға сай болуына-қол жеткізуде үлкен қадам жасады. Казкоммерцбанк «Deloitte & Touche» фирмасынан толық халықаралық аудиторлық тұжырымдама алған бірінші қазақстандық банк болды. Тағы бір маңызды оқиға-«Thomson BankWatch BREE» рейтинг агенттігінен халықаралық рейтингінің берілуі Казкоммерцбанк халықаралық кредиттік рейтинг алған Орта Азия республикасындағы бірінші банк және аз ғана ТМД банктерінің біреуі болып табылады.
1997 сәуірде Казкоммерцбанк ЕБРР қаржыландыратын және сол кезеңде ССF Франция банктерінің (Credit Commerciale de France) ең динамикалы банктерінің бірінің қолдауымен жеделдетілген институционалдық дамуды көздеген «твиннинг» бағдарламасын жүзене асыра бастаған бірінші банк болды. Банк үшін және бүкіл қазақстандық банк секторы үшін маңызды жетістік-1997 жылы осы сәтке дейін қарызгер ретінде тек ҚР Үкіметін ғана мойындаған, Неміс Мемлекеттік «Hermes» экспорттық Сақтандыру компаниясының қарызгер ретінде бекітуі болды. Банк 1997 жылы өзінің бірінші синдикатталған несиесін тартты, содан бері Банк тұтастай 14 халықаралық синдикатталған несие ала және төлей отырып, Синдикатталған несиелер нарығында белсенді болып келеді.
1998 жылдың мамыр айында Банк үш жылдық еурооблигациялар шығару арқылы 100 млн. доллардын тартты. Бұл шығарылым қазақстандық корпоративті эмитент еурооблигациясының бірінші шығарылымы болды. Кейінгі жылдары барлығы 1.5 млрд. АҚШ долларынан артық сомаға ішкі және халықаралық еурооблигациялар шығарды.
1997-2004 жылдар аралығында Казкоммерцбанкке қатарынан «Euromoney» «Global Finance» және «The Banker» сияқты әлемнің жетекші қаржылық басылымдары «Қазақстандағы үздік банк» атағын берді.
2001 жылы Банк елімізде бірінші болып тікелей DEG халықаралық қаржы институтынан жеті жылға ұзақ мерзімді (үкімет кепілдігінсіз) несие алды.
2002 жылы Казкоммерцбанк 74% Қырғызавтобанкінің акциясын алды, мұнан кейін ол Казкоммерцбанк Қырғызстан деп атауын өзгертті. Сондай-ақ Казкоммерцбанк Москвадағы Аймақ аралық кәсіпкерлікті дамыту банкімен (Москоммерцбанк КБ), оны одан әрі иелену мақсатымен, стратегиялық ынтымақтастық туралы Келісімге қол қойды.
2003 жылы ЕБРР Банкпен акционерлік капиталға қатысу жөнінде Келісімге қол қойды және одан әрі Банк шығарған 15% жай акцияны сатып алды.
1990 жылы құрылған Казкоммерцбанк қазіргі уақытта активі, несие қоржыны және пайда мөлшері бойынша ірі жекеменшік қаржы институты болып табылады. Мысалы, 2005 жылғы 31 желтоқсандағы қаржылық есеп-қисаптың халықаралық стандарттары бойынша есептелген банк активтері 1.195 триллион теңгеге (8.9 млрд.$) теңесті. Ал осы көлемнің 60%-н (5.4 млрд.$) қарыз «қоржыны» алады. Жылы банк 20.563 миллиард тенге мөлшерінде (154.7 млн.$) пайда тапты. Бұл бір акцияға есептегенде 51.17 теңгені құрайды. Ал банктің меншік капиталы 2005 жылы 87.4 миллиард теңгеге дейін (652.1 млн.$) артты.
2006 жылы 1 шілдедегі жай күйі бойынша, Банк бас офистен басқа Қазақстандағы 22 әмбебап филиалға және 69 операциялық бөлімшеге иелік етеді (ОБ ұғымы бұрынғы КЕБ пен БҚОны біріктірді).
Сондай-ақ, Банктің Қырғызстанда («Казкоммерцбанк Қырғызстан») және Ресейде («Москоммецбанк») еншілес банктері бар.
Банктік депозиттер қаражат тартудың елеулі көзі болып қала береді. Олар жалпы қорландыру көлемінің шамамен үштен бір бөлігін құрайды. 2005 жылдың қорытындысы бойынша клиенттер шотындағы қалдықтар көлемі 1.5 есеге өсіп, 303.4 миллиард теңгеге (2.3 млрд.$) жетті. Тұрғындардың шұғыл депозиттерінің көлемі 652 млн. $-дан асып түсті. Депозиттік шоттар саны 2005 жылдың өзінде ғана 65.6 мыңнан 73 мыңға дейін артты.
2005 жылғы 31 желтоқсандағы жай-күйі бойынша банкте ипотеканы қосқанда, 67 мың тұтынушылық несиесіне қызмет көрсетілді. Тұтынушылық несиенің жалпы көлемі 641 млн. долларды құрады (2004 жылы 395.6 млн.$).
Банк VISA және Europay/MasterCard (Cirrus/Maestro карточкаларын қосқанда) халықаралық жүйенің кредиттік және дебиттік карточкаларын шығарады. 2005 жылғы 31 желтоқсандағы жай-күйі бойынша Банк шығарған 409960 карточка айналыста болды. Сондай-ақ, Банк American Express және Diners Club карточкаларын тарату жөніндегі уәкілетті агент болып табылады. 2001 жылы қазақстандық банктердің ішінде бірінші болып Казкоммерцбанк магниттік лента мен чип құрамдастырылған смарт-карталар, ал 2005 жылы тағы да бірінші болып GoCard несиелік бонустық карталарын шығарды.
Сонымен қатар, Банктің тармақталған банкоматтар торабы бар. 2006 жылдың 1 наурызында банкоматтар саны-399, сауда/қызмет көрсету кәсіпорындарында орнатылған POS-терминалдар саны-2364-і құрады, ал қолма-қол ақша беруге арналған POS-терминалдар саны-182 Банк, сондай-ақ, Қазақстанда өз клиенттеріне қаржылық порталдар арқылы оқшауланған банктік қызметтер көрсету бойынша жетекші банк болып табылады: Homebank.kz-жеке тұлғалар үшін, Onlinebank.kz-заңды тұлғалар үшін.
Әлемнің 137 елінің үздік банктері анықталды. Казкоммерцбанк алтыншы рет Қазақстанның үздік банкі деп аталды.
Халықаралық қаржылық ортадағы ең беделді журналдардың бірі-The Banker журналы өзінің желтоқсан айындағы номерінде The Banker Awards 2006 дәстүрлі конкурсының жеңімпаздарын атады. Елдің банктік секторының көш басшысы Казкоммерцбанк үздік Қазақстандық банк деп табылды.
Financial Times медиатобына кіретін The Banker журналы әлемнің үздік банк институттарын анықтау рәсімі үшінші рет, 1999 жалдан бастап өткізді. Бизнес өкілдері мен жетекші журналдардың редакторлары кірген құзырлы қазылар алқасы алты аймақтық (Батыс Европа, Орталық және Шығыс Европа, Азия, Латын Америкасы, Таяу Шығыс және Африка) және жаһандық номинацияларда жеңімпаздарды анықтады. Сонымен бірге әлемнің 137 елінің үздік банктері анықталды.
Жылдың үздік банктерін анықтау дәстүрлі түрде банктердің алдыңғы жылдың қаржылық көрсеткіштері-капиталдың, активтер артуы мен табыстылығы, өз жұмысындағы технологиялық инновациялар, нарықтық жетістіктер мен даму стратегиясы туралы сұрақтарға жауап беретін журнал сауалдамасын талдау негізінде өткізіледі. Қатарынан алтыншы рет The Banker Казкоммерцбанктің «Қазақстандағы жыл банкі» деп танылды.
Өз таңдауына түсініктеме бере отырып, The Banker былай деп жазады: «2005 жыл Казкоммерцбанк үшін атаулы жыл болды. Анағұрлым арзанырақ қаржы ресурстарын тарту, нарықтағы үлесінің артуы және корпоративтік және бөлшек несиелеу қызметтері ауқымын кеңейту нәтижесінде, таза пайданың артуы 120%-ды құрады, соған сәйкес, меншік капиталдың тиімділік көрсеткіші өткен жылдағы 16,9%-пен салыстырғанда 25,4%-ға өсті».
Журнал банктің 2005 жылдағы басқа да жетістіктерін атап өтеді. Мысалы, корпоративтік секторда несиелеу көлемі 70%-ға өсті. Бөлшек қызметтер аясында банк карточкалық бизнеспен интернет банкингтегі инновацияларға стратегиялық желіні жалғастырды, ал сыртқы қолайлы жағдайлар ипотека 65%-ға автонесиелеудің 14%-ға аартуына ықпал етті. Нәтижесінде жеке тұлғаларды жалпы несиелеу көлемі 29%-ға өсті, енді 70%-дан астам деңгейде активтердің жиынтық шамасын қолдауға көмектесе отырып, барлық қарыздардың 33%-ын құрайды.
Клиент базасының өсуі банк активтерінің өскенін білдіреді. Төмендегі кестеде клиент базасының динамикасының өскені көрсетілген.

Клиент базасының қозғалыс динамикасы. 2006жыл. Сызба 2.1.

Ссудалық портфель даму динамикасы. 2006 жыл. Сызба 2.2.

Жоспарды орындау
Қаңтар ақпан наурыз сәуір мамыр маусым
97,45% 95,50% 95,54%

шілде тамыз қыркүйек қазан қараша желтоқсан
96,47% 92,80% 92,00% 92,99% 92,20% 93,29%
31 желтоқсан 2006г. (млн тг) 31 желтоқсан 2005г. (млн тг)
АКТИВТЕР:
Ұлттық (орталық) банктердегі шоттар мен ақша қаражаттары 209,005 37,229
Бағалы заттар 807 —
Қаржылық активтер . Табыстылық . 322,618 140,375
Банктерге берілген ссудалар мен қаржылар 197,191 254,287
Клиенттерге берілген ссуда 1,678,840 743,411
Қолда бар сатуға арналған инвестициялар 2,628 427
Өтелінгенге дейін ұсталатын инвестициялар 357 562
Тәуелді компанияларға инвестициялар 1,755 425
Қызметтік бедел 2,405 2,405
Негізгі қаржы және материалдық емес активтер 15,681 8,662
Басқа да активтер 13,015 7,086
АКТИВТЕР БАРЛЫҒЫ: 2,444,302 1,194,869
АҚ «Казкоммерцбанктің» 2005 және 2006 жылдың 31 желтоқсанына жасалған бухгалтерлік балансы. Сызба 2.3.
МІНДЕТТЕМЕЛЕР ЖӘНЕ КАПИТАЛЛ
Міндеттемелер:
Банктердің қаржылары мен ссудалары 884,301 379,206
Клиенттер қаржылары 687,806 303,437
Өндірістік финанстық инструменнтер 3,554 189
Шығарылған құнды қағаздар 424,162 303,133
Басқа да тартылған қаржылар 68,814 50,604
Резервтер 6,758 4,934
Кейінге қалдырылған пайдаға салық 17,471 8,290
Төлемдерге дивидентттер 1 1
Басқа да міндеттемелер 8,587 4,591
2,101,454 1,054,385
Субординарлық қарыз 78,922 52,213
Міндеттемелер барлығы: 2,180,376 1,106,598
КАПИТАЛ:
Банк акценерлерінің капиталы
Меншікті капиталл 6,995 4,996
Эмиссиялық пайда 152,534 15,902
Негізгі қорды қайта бағалау фонды 2,436 1,520
Резервтер 86,689 58,877
Кампания акциянерлерінің барлық капиталы 248,654 81,295
Салым үлесі 15,272 6,976
Барлығы капитал 263,926 88,271
БАРЛЫҒЫ МІНДЕТТЕМЕЛЕР МЕН КАПИТАЛ 2,444,302 1,194,869

АҚ «Казкоммерцбанктің» 2006 және 2005 жылдың 31 желтоқсанына арналған шығыс пен кіріс есебі.
Сызба 2.4.
31 желтоқсан 2006г. (млн тг) 31 желтоқсан 2005г. (млн тг)
Пайыздық кіріс 147,250 86,407
Пайыздық шығыс (83,105) (45,855)
Резервтерді құнсызданған активтерге тіркегенге дейінгі таза пайыздық кіріс 64,135 40,552
Резервтерді пайыздық активтердің құнсыздануына форматтау (32,887) (17,833)
Таза пайыздық кіріс 31,248 22,719
Шығыстар мен кірістерді санағандағы финанстық операциялардан түскен таза пайда 4,545 849
Шетел валютасымен жасалған операциялардан түскен таза пайда 5,403 1,591
Қызметтер мен комиссиядан түскен кіріс 17,537 10,684
Қызметтер мен комиссияға төленген шығыс (1,672) (1,269)
Қолда бар сатуға арналған инвестициядан реализацияланған таза пайда 29 12
Алынған дивиденттер 83 10
Басқа да кірістер 3,042 2,690
Таза пайыздық емес кірістер 28,967 14,567
Операциялық кірістер 60,215 37,286
Операциондық шығыстар (18,039) (13,368)
Операциялық қызметтен пайда 42,176 23,918
Басқа да операцияларды қамтамасыз етуге резервтерді форматтау (383) (880)
Кепілдерге жіне басқа баланстық емес міндеттерге резервтерді форматтау (1,548) (1,059)
Тәуелді компаниялардың кіріс бөлігі компаний 1,130 174
Салық салғанға дейігі табыс 41,375 22,153
Табысқа салынатын салық шығындары (11,789) (2,338)
Таза табыс 29,586 19,815
Тәуелді:
Банк акциянерлерінің матиралдары 27,810 18,392
Салым үлесі 1,776 1,423
Акцияға пайда
Базалық және разводненная 64,83 50,95

1.2 «Казкоммерцбанк» АҚ стратегиясы мен атқаратын қызметтері және қаржылық жағдайы.2008-2009ж аралығындағы.

Банк стратегиясы өсу және ұлғайтылған операциялық тиімділік арқылы табыстылықты арттыра отырып, көшбасшы банк және қаржылық қызметтер жеткізушісі позициясын ұстап тұру болып табылады.
Осы стратегияны жүзеге асыру үшін банк мыналарға жұмылдырылмақ:
-Банктік қызметтерді кеңейту.
Сондай-ақ, банк өз қызметтерінің ауқымын кеңейтуге көңіл бөледі. Банк өзінің корпоративтік клиенттік базасын кеңейте және несие (ссуда) ……